乡镇财务自查报告5篇 -z6尊龙app官方网站

篇2：企业财务自查报告范文

　　企业财务自查报告范文

　　一、专项活动组织与开展情况

　　根据深圳证监局深证局发[20**]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》文件的要求，并以本公司于20**年4月14日制定了《财务会计基础工作专项活动的工作方案》为指导，本公司于20**年4月14日至20**年5月18日对公司财务会计基础建设情况进行了全面自查，发现了公司存在的问题，并对问题提出整改措施，同时设定了整改时间和整改责任人。

　　二、自查的内容与方法

　　本次专项活动是根据《深圳证券交易所创业版股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、

　　《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，整个自查的内容主要包括岗位设置、科目设置、单位相关财务制度设计、外来发票的规范、自制凭证的规范、会计摘要的规范、会计凭证的填制、会计业务的规范、各项资产的盘点、应收账款的核对、账龄分析、凭证的装订、账表的处理等。自查的方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法。

　　三、自查发现的问题

　　通过对照《深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》和《深圳辖区上市公司财务会计基础工作存在的常见问题》经过全面自查，现将

　　自查情况逐项列示如下：

　　1、财务人员和机构设置基本情况

　　1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况

　　自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作，因总经理负责整个公司的全面经营管理，时间精力有限，且受财务会计专业技能限制，公司拟变更主管会计工作负责人及会计机构负责人，变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人，由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人，由财务部财务经理担任会计机构负责人。因财务部财务经理目前还在试用阶段，待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符合任职条件后，由财务部提交申请，公司总经理批复报董事会审议通过。此事项在整改期结束之前(20**年10月31日)变更完成。

　　1.2会计人员岗位设置情况

　　自查中发现，公司财务部共计设置六名财务人员，设财务总监一名，财务经理一名，会计三名，出纳一名，所有财务人员均有《会计从业资格证》，并具备相应的必要的专业知识和专业技能。公司于20**年10月制定会计人员的工作岗位定期轮换制度，未发现有不规范事项。

　　1.3会计人员专业培训情况

　　自查中发现公司会计人员有定期和不定期参加新会计准则、所得税汇算清缴、软件企业税收优惠政策、扶持企业优惠政策、研发费用加计扣除等外部和内部的相关专题的培训和讲座;20**年企业所得税汇算清缴培训，外培3小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加;20**年软件企业税收优惠政策培训，外培2.5小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加;20**年企业所得税汇算清缴注意事项培训，外培3小时，总账会计黄杨梅参加;20**年深圳市扶持企业优惠政策讲座，外培小时，总账会计黄杨梅和财务总监黎燕红参加;20**年研发费用加计扣除事项专项培训，外培2.5小时，税务会计梁秀妮参加;20**年4月公司全体财务人员黎燕红、梁秀妮、黄杨梅、朱丹平、徐卓峙、刘飞华参加财务会计基础工作规范企业内部培训，内培4小时;公司制定《员工培训管理办法》，财务部会计人员遵照执行，公司对会计人员年审费用予以报销。未发现有不规范事项。

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篇3：信用社财务的自查报告

　　信用社财务的自查报告

　　按照联社统一部署和安排，我组一行人，于**年*月*日至*日对**年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：

　　一、基本情况

　　我区(县)农村信用社现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年

　　月末，我联社各项存款余额****万元，比年初净增****万元，增长*%，完成联社计划的*%;各项贷款余额****万元，比年初净增****万元，完成联社计划的*%;不良贷款****万元，比年初净降****万元，剔除央行票据置换贷款1****万元，实际净降****万元，完成联社计划的*%，占比*%，比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款****万元、呆滞贷款****万元、呆账贷款****万元，分别占各项贷款的*%、*%、*%。全年实现财务收入****万元，比上年增加****万元，增长*%，其中贷款利息收入****万元,手续费收入****万元;财务支出****万元，比上年增加****万元，增长*%;其中存款利息支出****万元，营业费用****万元，手续费支出1****万元;全辖实现账面利润****万元，比上年减少****万元，完成市联社计划的4*%。贷款收息率*%，营业费用率*%，人均费用****万元，资本充足率为*%，固定资产占比为*%。

　　检查认为，**年我联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。

　　二、存在的问题

　　(一)财务上存在的问题

　　1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计****万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支****万元，在联社账外储蓄存单账户中列支****万元。其中****万元冲销了1391垫支的家具款，****万元购置联社招待所家具，****万元预付联社招待所装饰款。(年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊嘶я兄ч喊旃闷芬慌?金额****万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计****万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额****万元。年月至年月共计支出笔，金额1****万元，至月日该账户现余****万元，检查结束时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费****万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将*%上划集中使用，

　　*%由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费****万元。

　　2、费用计提不够准确

　　(1)呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额****万元，当年应核销****万元，实际核销****万元，少核销****万元;年末各项风险资产余额为****万元，呆账准备金余额应达到****万元，实际余额为****万元，多计提呆账准备金****万元。

篇4：县粮食局财务自查报告

　　20**年事业单位财务自查报告

　　为进一步建立健全惩治和预防腐败体系切实加强对权力的运行监督制约，从源头上预防腐败现象发生。县粮食局根据3月14日全省《严格资金管理，防范资金风险电视电话会议》精神，对照县纪检关于严格资金管理防范资金风险要求进行了认真自查，现总结如下：

　　(一)、切实加强领导。组织成立了精干的自查领导小组。3月8日，县粮食局专门召开了党政联席会议，研究成立了领导小组。并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组。

　　(二)、加大监管力度。为进一步做好资金规范管理，县粮食局切实加强对权力的运行监督制约，加强民主集中制原则，对重大重点工程实行集体研究决定，防止“一把手”说了算。单位主要领导干部按照组织要求坚持做到“四个不直接分管”，有效地防止了腐败现象发生，同时他们还结合各股室和个人的职责，查找风险点，一是干部职工结合自己的工作职责，对照《廉政准则》和党员的义务，认真查找个人“思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境”四类风险点，二是结合粮食局工作职责，从“制度机制和行为过程”认真查找班子存在的廉政风险点。三是结合各股室工作职责，从“制度机制和行为过程”认真查找股室存在的风险点。由于实行对权力的监督，实行财务公开,强化了资金安全管理，有效地堵塞了漏洞，从制度上和机制上促进了单位资金管理走向规范化。多年来，县粮食局经审计等部门多次审计，在资金管理上从末出现风险。

　　(三)、严格照章操作。坚持把好“三关”，落实好“三制”。即：严把项目申报关，实行公示制;严把项目实施关，实行监督制;严把项目验收关，实行验收制，实行“阳光操作”，杜绝违规违纪现象发生，确保资金管理到位。对资金支出严格审核，防止资金风险事件发生。

　　(四)、加强督查检查。为加强对资金的管理力度，每半年县粮食局组织人员对所有资金支出进行检查，找出问题，进行整改，防止资金管理脱位。对有赌博等不良行为的一径发现，给予纪律处分。同时对全体干部党员加强思想教育，认真组织他们学习贯彻《廉政准则》和《章程》，组织观看警示教育片。使他们自觉守职业道德，筑牢拒腐防变思想防线。多年来，全局干职工没有出现参与打牌赌博等不良行为。

　　(五)、自查结果：县局机关财政共拔款11200元，支出11200元。

　　县粮油收储公司财政政策性拨款情况：

　　一、**年财政应拔入资金279。27万元。其中：县储利息费用81。27万元：**年维修费5万元;**年维修费45万元;**年维修费57万元：洪灾损失仓库补助资金81万元。

　　二、**年共收到财政拔入资金213。27万元。其中：**年县储利息费用81。27万元;**年维修费5万元;**年维修费45万元;**年简建费10万元;洪灾损失仓库补助资金72万元;以上资金全部拔入收储公司在农发行开设的基本帐户。

　　三、**年财政欠拔资金66万元。以上拔入维修资金已全部用于仓库维修，拔入的其他资金用于银行利息及职工工资费用开支中。

篇5：12月乡镇财务自查报告(2)

　　20**年12月乡镇财务自查报告

　　按照郊区工委《关于在农口开展“三重三抓一监督”活动的安排意见》，我镇本着实事求是的原则对镇政府、镇综合站、镇经委、镇计生站、镇经管站财务进行了全面自查。切实把财务管理和实际情况相结合，对好的经验，进行总结，对存在的问题，积极改进，从而夯实我镇各单位的财务基础工作，同时为**年财务工作的科学管理奠定基础。现将自查情况汇报

　　一、总体工作情况

　　(一)加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置

　　**年的工作中我镇严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会人员具有一定的专业理论素质和较强业务工作能力，工作中真正做到报表的及时性，数据的真实性，资料的完整性，分析的针对性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量，通过考核来促进基础管理。

　　为了提高我镇财务管理水平和会计核算质量，制订了工作目标考核办法，量化、细化考核内容，实行工作目标考核责任制。

　　(二)完善财务管理制度，规范财务管理行为

　　**年的财务管理工作中，我镇以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、原始记录管理制度、财产保管清查制度、财务收支审批制度、会计档案管理保密制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序、统一财务管理的表单，是管理必须遵守的工作规范，也是制订、执行财务管理及相关的工作规程的依据。从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。

　　(三)夯实会计基础工作，理顺业务流程

　　对我镇发生的各项经济业务都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法、签章、传递、汇单反馈做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时。在财务经费的使用上，本着节约、合理使用的原则，坚持以预算为主线，所有的支出严格按照预算执行，并合理安排用款进度，保证预算期间各阶段的资金需要。

　　(四)增强账务核算准确性，为决策提供有效支持

　　在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，保证会计数据正确合法。对当天发生的业务，当天登记入帐，现金和银行存款日记帐做到日清月结。各单位并根据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全，没有发现挪用、私分等违纪行为。会计报表数据做到了真实准确、内容完整，报送及时并附有财务情况说明书。

　　(五)加大固定资产管理工作力度

　　结合我镇实际，明确了固定资产购置、领用、调拨、出租、出借等具体工作程序和要求，从而进一步规范了本部门的固定资产管理工作。在固定资产管理机制上、管理程序上、管理措施上进行了有益尝试，进一步强化了全镇的固定资产管理工作。1、审核各部门上报的固定资产购置、处置、调拨等申请计划，严格入库手续，做好帐务处理。2、定资产已经按照要求建档建册，物款相符，登记准确，没有造成固定资产流失的情况。

　　二、通过自查发现工作中还存在一定的不足

　　(一)财务管理力度需进一步加强

　　还存在管理工作上的松懈，各项制度的执行力方面有待加强，没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。

　　(二)财务人员素质需进一步提高

　　随着电算化在财务工作的应用，在规范和方便财务工作的同时，也对财务人员的素质提出了更高的要求，提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题。

　　(三)内审制度需进一步健全

　　各单位均没有设置内部审计人员，建议上级单位制定一个统一的财务审计制度，以便遵照执行。